Quanto Ti Costa Davvero quel Prestito? TASSO Calcola il Tasso Effettivo, FRAZIONE.ANNO Misura il Periodo Esatto
La banca ti dice 8% annuo ma vuoi verificare? TASSO calcola il tasso reale dalle tue rate, FRAZIONE.ANNO normalizza i periodi irregolari. Tutorial con esempi pratici.
La finanziaria dice "tasso annuo 8,90%". Il leasing del commercialista riporta "TAEG 7,2%". La banca online promette "solo 6,5% fisso". Tutti indicano numeri diversi per prodotti apparentemente simili. Come fai a confrontarli davvero?
La risposta è una formula sola: TASSO. Inserisci l'importo del prestito, la rata e il numero di pagamenti — Excel ti restituisce il tasso mensile effettivo. Moltiplichi per 12 e hai il tasso annuo reale. Niente marketing, solo matematica.
E quando il prestito non inizia e finisce in date tonde (1 anno, 2 anni esatti), entra in gioco FRAZIONE.ANNO: calcola la fraction esatta del periodo, così il confronto tra offerte con durate diverse diventa preciso al centesimo.
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TASSO: Trova il Tasso Reale da Importo e Rate
TASSO (in inglese RATE) risponde a una domanda semplice: dato un importo, una rata e un numero di pagamenti, qual è il tasso di interesse implicito?
Sintassi:
=TASSO(n_rate; pagamento; valore_attuale; [valore_futuro]; [tipo]; [stima])| Argomento | Descrizione | Esempio |
|---|---|---|
n_rate | Numero totale di rate | 24 (mensili per 2 anni) |
pagamento | Rata periodica (negativa se sei tu che paghi) | -380 |
valore_attuale | Importo ricevuto oggi (positivo) | 8000 |
valore_futuro | Saldo finale desiderato (di solito 0) | ometti |
tipo | 0 = pagamento a fine periodo, 1 = inizio | ometti |
stima | Ipotesi iniziale se converge male | 0.1 |
Il trucco dei segni — la regola più importante:
TASSO usa la convenzione finanziaria: il denaro che ricevi è positivo, il denaro che paghi è negativo.
=TASSO(24; -380; 8000) ← CORRETTO: paghi la rata (-380), hai ricevuto 8000
=TASSO(24; 380; 8000) ← SBAGLIATO: Excel non capisce chi paga chi → #NUM!
=TASSO(24; -380; -8000) ← SBAGLIATO: entrambi negativi → risultato erratoRisultato: TASSO restituisce il tasso per singolo periodo. Se le rate sono mensili, il risultato è mensile. Moltiplica per 12 per il tasso annuo:
=TASSO(24; -380; 8000) * 12Esempio pratico — Luca e il prestito auto:
Luca ha ricevuto un prestito di €8.000 da una finanziaria. Paga €380 al mese per 24 mesi. La finanziaria gli ha detto "tasso 9,5% annuo". È vero?
=TASSO(24; -380; 8000) * 12 → 0,0978 → 9,78%Il tasso effettivo è 9,78%, non 9,5%. La differenza di 0,28 punti percentuali su 24 mesi vale circa €28 in più di interessi. Piccola cifra, grande principio: verificare sempre.
Totale interessi pagati:
=24 * 380 - 8000 → €1.120O più preciso con rimborso anticipato/posticipato usando direttamente i dati:
=(N_RATE * ABS(PAGAMENTO)) - IMPORTO
FRAZIONE.ANNO: Misura il Periodo Esatto tra Due Date
FRAZIONE.ANNO (in inglese YEARFRAC) calcola quante frazioni di anno intercorrono tra due date. Restituisce un numero decimale: 0.5 = sei mesi, 1.0 = un anno esatto, 1.75 = un anno e tre quarti.
Sintassi:
=FRAZIONE.ANNO(data_inizio; data_fine; [base])Il parametro base determina come contare i giorni:
| Base | Metodo | Quando usarla |
|---|---|---|
| 0 (default) | 30/360 (standard americano) | Prestiti bancari standard |
| 1 | Giorni effettivi/anno effettivo | Calcoli precisi, anni bisestili |
| 2 | Giorni effettivi/360 | Mercato monetario |
| 3 | Giorni effettivi/365 | Obbligazioni britannici |
| 4 | 30E/360 (europeo) | Obbligazioni europee |
Per la maggior parte dei prestiti italiani al consumo, usa base 1 (giorni effettivi):
=FRAZIONE.ANNO("15/03/2025"; "15/03/2027"; 1) → 2.0 (esattamente 2 anni)
=FRAZIONE.ANNO("15/03/2025"; "30/09/2026"; 1) → 1.541 (circa 1 anno e 6,5 mesi)
=FRAZIONE.ANNO("01/01/2025"; "30/06/2025"; 1) → 0.493 (quasi mezzo anno — conta i 181 giorni su 365)Dove lo usi davvero:
- Interesse pro-quota — calcolare gli interessi maturati su un conto o obbligazione per un periodo non tondo
- Confronto offerte con durate diverse — normalizzare il costo annuo quando le durate non sono uguali
- Anzianità lavorativa — calcolare esattamente quanti anni ha lavorato un dipendente (per liquidazione, premi, ecc.)
=FRAZIONE.ANNO(DATA_ASSUNZIONE; OGGI(); 1) * STIPENDIO_ANNUALE * 0.10
→ premio fedeltà proporzionale ai mesi esatti lavorati
Il Combo: Confronto Offerte con Periodi Irregolari
Il momento in cui TASSO e FRAZIONE.ANNO diventano inseparabili è il confronto tra due finanziamenti con strutture diverse.
Scenario — Giulia e il leasing del furgone:
Giulia ha un'impresa di consegne e deve finanziare un furgone da €24.000. Ha due offerte:
| Offerta A | Offerta B | |
|---|---|---|
| Importo | €24.000 | €24.000 |
| Rata mensile | €580 | €540 |
| Durata | 48 mesi | 54 mesi |
| Fine contratto | 01/05/2029 | 30/10/2029 |
Per confrontarle, Giulia ha bisogno del costo totale e del tasso annuo effettivo di ciascuna.
Tasso mensile:
Offerta A: =TASSO(48; -580; 24000) → 0,00702 → 0,702% al mese
Offerta B: =TASSO(54; -540; 24000) → 0,00618 → 0,618% al meseTasso annuo (moltiplica × 12):
Offerta A: =TASSO(48; -580; 24000) * 12 → 8,42%
Offerta B: =TASSO(54; -540; 24000) * 12 → 7,42%L'offerta B ha il tasso più basso. Ma Giulia deve pagare 6 mesi in più. Quale è meglio in termini di costo totale?
Totale A: =48 * 580 → €27.840 (interessi: €3.840)
Totale B: =54 * 540 → €29.160 (interessi: €5.160)L'offerta A è più cara mese per mese, ma costa €1.320 in meno in totale. E il tasso è più alto.
Ora entra FRAZIONE.ANNO — confronto su base annua precisa:
Per confrontare le due offerte su uno stesso anno di costo (interesse medio annuo):
=FRAZIONE.ANNO("01/05/2025"; "01/05/2029"; 1) → 4.0 anni (Offerta A)
=FRAZIONE.ANNO("01/05/2025"; "30/10/2029"; 1) → 4.497 anni (Offerta B)Interesse medio annuo A: =(48*580 - 24000) / FRAZIONE.ANNO("01/05/2025";"01/05/2029";1)
→ 3840 / 4.0 = €960/anno
Interesse medio annuo B: =(54*540 - 24000) / FRAZIONE.ANNO("01/05/2025";"30/10/2029";1)
→ 5160 / 4.497 = €1.147/annoConclusione: l'offerta A costa €187 in meno all'anno nonostante il tasso mensile più alto. Giulia sceglie l'offerta A e risparmia €1.320 totali.
Senza FRAZIONE.ANNO, questo confronto avrebbe richiesto un foglio di calcolo manuale o fidarsi del commercialista.
Gli Errori da Non Fare
1. Il segno sbagliato in TASSO → #NUM!
=TASSO(24; 380; 8000) ← #NUM! — entrambi i flussi hanno lo stesso segno
=TASSO(24; -380; 8000) ← CORRETTOLa formula non converge se i segni non rispettano la convenzione (positivo = ricevuto, negativo = pagato). Se ricevi ancora #NUM! con i segni corretti, aggiungi una stima iniziale come ultimo argomento:
=TASSO(24; -380; 8000; 0; 0; 0.01) ← stima del 1% mensile come punto di partenza2. Confondere tasso mensile e tasso annuo
TASSO restituisce il tasso per il periodo delle rate. Se le rate sono mensili:
=TASSO(24; -380; 8000) → 0,00815 = 0,815% (mensile!)
=TASSO(24; -380; 8000) * 12 → 9,78% (annuo nominale)
=((1 + TASSO(24;-380;8000))^12)-1 → 10,22% (annuo effettivo composto)La differenza tra "nominale" ed "effettivo composto" è piccola ma rilevante per confronti precisi.
3. FRAZIONE.ANNO con date in formato testo
=FRAZIONE.ANNO("01/01/2025"; "31/12/2025") ← OK se locale italiano
=FRAZIONE.ANNO(A1; B1) ← PREFERIBILE: usa celle con vere date
=FRAZIONE.ANNO("2025-01-01"; "2025-12-31") ← ATTENZIONE: formato ISO, funziona in 365Inserisci sempre le date come vere date Excel (non testo), o usa DATA(2025;1;1) per costruirle programmaticamente.
4. TASSO con rateazioni trimestrali o semestrali
Se le rate non sono mensili, aggiusta il fattore di annualizzazione:
Rate trimestrali (ogni 3 mesi): =TASSO(8; -2000; 15000) * 4 (4 trimestri = 1 anno)
Rate semestrali (ogni 6 mesi): =TASSO(4; -4000; 15000) * 2 (2 semestri = 1 anno)Tecniche Avanzate: TAEG, Commissioni e Analisi di Sensitività
TAEG con costi di apertura pratica
Il TAEG (Tasso Annuo Effettivo Globale) include anche le commissioni di istruttoria, le spese di apertura e le assicurazioni obbligatorie. Per calcolarlo correttamente, riduci l'importo netto ricevuto delle spese upfront:
Importo: €10.000
Commissione apertura: €200
Assicurazione: €150
Importo netto ricevuto: €10.000 - €200 - €150 = €9.650
=TASSO(36; -320; 9650) * 12 → TAEG ≈ 12,8%Mentre il tasso nominale su €10.000 è:
=TASSO(36; -320; 10000) * 12 → tasso nominale ≈ 10,4%La differenza di 2,4 punti è il vero costo delle commissioni, distribuito sulla durata del prestito. Questo è esattamente come funziona il TAEG per legge (Direttiva 2008/48/CE).
Tabella di sensitività: tasso vs durata
Vogliamo capire come cambia il tasso effettivo al variare della durata, tenendo fissa la rata:
In B1: =TASSO(A1; -380; 8000) * 12
Poi crea una colonna A con le durate: 12, 18, 24, 30, 36 mesi. Trascina la formula in B.
Oppure, con la formula array (Excel 365):
=TASSO({12;18;24;30;36}; -380; 8000) * 12Risultato: vettore di 5 tassi annui per 5 durate diverse — un confronto immediato.
FRAZIONE.ANNO per calcolo TFR (liquidazione)
Il TFR di un dipendente si calcola su stipendi effettivi per periodi esatti. Se un dipendente è assunto il 12/03/2019 e va in pensione il 28/09/2026:
=FRAZIONE.ANNO("12/03/2019"; "28/09/2026"; 1) → 7.547 anni
TFR = somma stipendi annuali * 0.0694 / FRAZIONE.ANNO(inizio; fine; 1)Usare FRAZIONE.ANNO invece di una divisione per 12 evita errori nei mesi con meno di 30 giorni e negli anni bisestili — rilevante per un calcolo legale come il TFR.
Confronto prestito vs investimento
Hai €8.000 disponibili. Conviene estinguere il prestito o investirli?
Tasso prestito: =TASSO(24; -380; 8000) * 12 → 9,78%
Tasso investimento ipotetico: 5,5%Se il tasso del prestito > rendimento investimento → conviene estinguere.
Con FRAZIONE.ANNO puoi calcolare il rendimento pro-quota di un BTP o fondo che scade in date irregolari:
Cedola BTP: €250 su €5.000 nominale
Periodo: da 15/04/2025 a 15/10/2025 (6 mesi)
Rendimento annualizzato: =250 / (5000 * FRAZIONE.ANNO("15/04/2025"; "15/10/2025"; 1))
→ 9,89% annuo (perché sono esattamente 183/365 giorni)Annualizzazione con tasso composto
Il metodo di annualizzazione con * 12 è il tasso nominale (lineare). Il tasso annuo effettivo composto usa la capitalizzazione degli interessi:
Tasso mensile: =TASSO(24; -380; 8000) → m
Tasso annuo composto: =(1 + m)^12 - 1 → più alto di m*12
Differenza tipica: 0,2-0,5 punti percentualiLa formula completa:
=((1 + TASSO(24; -380; 8000))^12) - 1 → tasso annuo effettivo compostoPer prestiti standard questo è il numero che corrisponde più correttamente al TAEG europeo.
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